Interbranche

Retraite et patrimoine

Objectifs

Identifier les différents dispositifs et cerner les conséquences de ses choix

Décrire les mécanismes du démembrement et de l'indivision et appréhender leurs effets

Distinguer la succession légale de la succession volontaire - Repérer la fiscalité applicable

Reconnaître les mécanismes d'anticipation successorale, mesurer les conséquences juridiques des donations et les avantages fiscaux liés

Investir en pleine connaissance, procéder aux arbitrages nécessaires à la réorientation du patrimoine

Prérequis

Etre à moins de 2 ans de son départ à la retraite

Pédagogie

Pédagogie active alternant :

  • Apports théoriques et juridiques du formateur

  • Illustrations avec des exemples concrets

  • Réflexions individuelles

  • Echanges entre participants animés par le formateur

  • Exercices pratiques, suivis de correction en plénière

  • Cas pratiques en sous-groupes, suivis de correction en plénière

Programme

Module d'une durée d'1 journée

Il peut être combiné avec l'un et/ou les autres modules du dispositif préparation à la retraite, selon le choix de l'organisme.

La construction du patrimoine

  • Dispositions légales relatives au Mariage, PACS et Concubinage

Démembrement et indivision

  • La notion de démembrement de propriété

  • La notion d'indivision

La dévolution successorale

  • Les règles de dévolution successorale : les ordres, le degré, la représentation

  • Les droits du conjoint et savoir les améliorer

  • La fiscalité

Organiser la transmission de son patrimoine : différencier donation et testament

  • Les différentes donations (forme et fonds)

  • Les différents testaments

  • Les conséquences civiles des donations (égalité entre héritiers : le rapport, réserve, quotité disponible et réduction de donation)

  • La fiscalité des donations : la fiscalité de l'anticipation successorale

Connaître les différents types de placements

  • Les liquidités, les placements spécifiques

  • La bourse, l'assurance-vie

  • L'immobilier d'usage, les opérations sur immobilier, l'immobilier locatif, l'immobilier défiscalisant

  • La pierre papier

  • La rente et la fiscalité